тематический сайт посвященный практическому применению уголовного законодательства Украины

Статья 209. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем

Статья 209. и комментарий



Статья 209. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем 

1. Совершение финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, полученными вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также совершение действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного происхождения таких средств или другого имущества или владение ими, прав на такие средства или имущество, источника их происхождения, местонахождение, перемещение, а также приобретение, владение или использование средств или иного имущества, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, - 

наказываются лишением свободы на срок от трех до шести лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до двух лет с конфискацией средств или другого имущества, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества. 

2. Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные повторно или по предварительному сговору группой лиц, или в крупном размере, - 

наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет с конфискацией средств или другого имущества, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества. 

3. Действия, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой либо в особо крупном размере, - 

наказываются лишением свободы на срок от восьми до пятнадцати лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет с конфискацией средств или другого имущества, полученных преступным путем, и с конфискацией имущества. 

Примечание. 1. Общественно опасным противоправным деянием, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, согласно этой статье есть деяние, за которое Уголовным кодексом Украины предусмотрено наказание в виде лишения свободы (за исключением деяний, предусмотренных статьями 207, 212 и 2121 Уголовного кодекса Украины), или деяния , совершенное за пределами Украины, если оно признается общественно опасным противоправным деянием, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, по уголовному закону государства, где оно было совершено, и является преступлением по Уголовному кодексу Украины и вследствие совершения которого незаконно полученные доходы. 

2. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, признается совершенной в крупном размере, если предметом преступления были средства или иное имущество на сумму, превышающую шесть тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан. 

3. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, признается совершенной в особо крупном размере, если предметом преступления были средства или иное имущество на сумму, превышающую восемнадцать тысяч необлагаемых минимумов доходов граждан. 


1. Основным непосредственным объектом преступления является установленный в целях противодействия привлечению в экономику "грязных" средств порядок осуществления хозяйственной деятельности, а также порядок совершения гражданско-правовых соглашений в части личного и иного подобного использования имущества, не связанного с хозяйственной деятельностью. Дополнительным объектом выступают интересы правосудия, нормальное функционирование финансовой системы, принципы добросовестной конкуренции. 

2. Предмет этого преступления - денежные средства и иное имущество, полученное в результате совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, а также права на средства и имущество. 

Денежные средства в данном случае могут выступать как в наличной, так и в безналичной форме (находятся на банковском счете и их оборот регулируется обязательственным правом), быть как национальной, так и иностранной валютой. 

Гражданское законодательство под имуществом как особым объектом понимает вещь или совокупность вещей. Вещами признаются различные предметы материального мира, которые удовлетворяют потребности людей и по которым могут возникать гражданские права и обязанности (это, например, недвижимость, транспортные средства, произведения искусства). 

Предметом рассматриваемого преступления не могут выступать те разновидности имущества, свободный оборот которых согласно действующему законодательству запрещен или существенно ограничен, незаконные действия с которыми образуют самостоятельные составы преступлений и какие учитывая это отмыванию не поддаются (например, оружие, боевые припасы, взрывчатые вещества, радиоактивные материалы, наркотические средства, психотропные вещества и их аналоги, ядовитые и сильнодействующие вещества). Совершение сделок с такими предметами, не будучи легализацией, имеет квалифицироваться не по ст. 209, а по другим соответствующим статьям (в частности, по статьям 263, 265, 307, 322). 

Денежные средства и иное имущество выступают предметом легализации при условии, что их получения произошло заранее и было сопряжено с нарушением норм только уголовного законодательства Украины или другого государства. Указание на исключительно преступный характер получения имущества - предмета уголовно наказуемого легализации не означает, что ст. 209 является нормой с уголовно-правовой преюдиции, которая требует для своего применения предварительного вынесения обвинительного приговора за общественно опасное противоправное деяние - источник "грязных" доходов. Положения о необходимости соблюдения в полном объеме относительно общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов, конституционного принципа презумпции невиновности уже на момент возбуждения уголовного дела по рассматриваемой статье УК является необоснованным. Указанному принципу не противоречит то обстоятельство, что в ряде уголовно-правовых норм (в частности, статьям 45 - 48, 198, 396) говорится о совершении преступления лицом безотносительно того, установлен это в судебном порядке. Кроме этого, возможна ситуация, когда субъект, совершивший предикатные деяния, скрывается от следствия и суда или по другим причинам не может быть привлечен к уголовной ответственности, а полученное им "грязное" имущество отмывается другими лицами. Таким образом, ответственность по ст.209 не исключена в тех случаях, когда лицо, совершившее предикатные деяния, была освобождена от уголовной ответственности в установленном законом порядке (в связи с истечением сроков давности, применением амнистии и т.д.) или не привлекалась к такой ответственности (например, в свя связи со смертью), а полученные в результате указанного деяния средства или иное имущество стали предметом легализации. 

Для инкриминирование ст. 209 лицу, не совершавшего предикатного деяния, достаточно установленного с помощью каких-либо объективных данных осознания им того, что она совершает действия с имуществом, полученным вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов. Наличие обвинительного приговора суда, которым лицо признано виновным в совершении основного правонарушения, иного процессуального документа суда, подтверждающего факт совершения такого преступления (например, постановления об освобождении лица от уголовной ответственности), или хотя постановления о возбуждении уголовного дела облегчает выяснение и доказывания осознание уголовно наказуемого характера происхождения соответствующего имущества. 

Квалификация по ст. 209 возможна и тогда, когда лицо не привлекалась к уголовной ответственности за предикатные деяния. В таком случае лицо одновременно привлекается к уголовной ответственности за основное правонарушение и за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных в результате его совершения, т.е. по совокупности этих преступлений, поскольку она осознает, что совершает легализации таких средств (имущества). 

Имущество нужно считать полученным вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов, если оно прямо или косвенно получено в результате совершения такого деяния. Например, предметом комментируемого преступления следует признавать то имущество, полученное в обмен на полученное преступным путем или в результате его прочей реализации (скажем, товары, купленные на похищенные деньги). Главное, чтобы виновное лицо, оказавшейся на конце этого своеобразного цепочки, осознавала соответствующий источник происхождения имущества, а способ его получения не был совершением деяния, содержащего признаки состава преступления, предусмотренного ст. 209. 

Статья 209 не указывает на минимальный размер денежных средств и минимальную стоимость иного имущества, легализация которых должно тянуть за собой уголовную ответственность, в связи с чем при применении этой статьи должен учитываться положения ч. 2 ст. 11 о отсутствие общественной опасности деяния за его малозначительности. При этом следует прежде учитывать размер доходов, полученных преступным путем (например, совершение мелкого бытового сделки). 

Для квалификации по ст. 209 не имеет значения место совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, т. е. местом получения "грязных" доходов может быть территория как Украина, так и иностранного государства. В последнем случае требуется, чтобы деяние - источник доходов признавалось преступлением одновременно и по уголовным законом иностранного государства, и по УК Украины. Буквальное толкование п. 1 примечания к рассматриваемой статьи позволяет сделать вывод о том, что совершенное за рубежом: 1) общественно опасное противоправное деяние, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, не обязательно тянуть наказание в виде лишения свободы на срок от трех лет и более (для признания основное деянием преступления, совершенного в другом государстве, не имеет значение, по виду и размеру наказания предусмотрено за его совершение как ее уголовным законом, так и за такое же деяние УК Украины в случае его совершения на территории Украины ) 2) уклонение от уплаты налоговых платежей, которое по уголовному закону иностранного государства признается преступлением и влечет любое наказание (а не только в виде лишения свободы на срок три и более лет), в принципе, может рассматриваться как предикатные деяния с точки зрения применения ст. 209 УК Украины. 

При уголовно-правовой оценке как предикатного деяния, так и легализации доходов, должны учитываться положения статей 6 - 8 о действии уголовного закона в пространстве. 

Относительно же совершенных в Украине общественно опасных противоправных деяний, предшествовавших легализации (отмыванию) доходов, то в действующей редакции ст. 209 реализована идея ограничения круга деяний как источника "грязных" доходов: 1) с кругу основных исключены деяния, за которые согласно УК предусмотрено менее строгое наказание, чем три года лишения свободы, 2) общественно опасными противоправными деяниями, предшествующих легализации доходов, не признаются уклонения от возвращения выручки в иностранной валюте (ст. 207) и уклонение от уплаты налогов и сборов (обязательных платежей) (ст. 212) независимо от того, за какой частью ст. 207 или ст. 212 квалифицированное то или иное деяние и какое наказание установлено за его совершение. 

Конкретный преступный способ, с помощью которого получен имущество - предмет рассматриваемого преступления, на квалификацию по ст. 209 не влияет (за исключением указанных выше ограничений). Это может быть то или иное преступление против собственности, получение взятки, убийство из корыстных побуждений, незаконное изготовление подакцизных товаров и т.п. 

Не должны признаваться предметом легализации контрабандно ввезенные в Украину товары и другие предметы, указанные в диспозиции ч. 1 ст. 201, если они были получены за пределами Украины не преступным, а законным путем. Вместе доход, полученный в результате легализации (например, в виде получения платы за контрабанду товаров), может признаваться предметом данного преступления. 

Не является предметом легализации средства или иное имущество, полученные в результате осуществления должностным лицом вопреки установленному порядку операций с активами, которые находятся в налоговом залоге и в дальнейшем используются предприятием - юридическим лицом при осуществлении хозяйственной деятельности. Преступное отчуждения заложенных активов (о его уголовно-правовую оценку см. комментарий к статье 212) не приводит к увеличению (приращение) имущества предприятия, а потому не позволяет говорить о получении преступного дохода как такового. 

Не является предметом легализации средства (независимо от их размера), полученные как субсидии, субвенции, дотации или кредиты вследствие предоставления ложной информации субъектами, указанными в диспозиции ч. 1 ст. 222, хотя с такими средствами дальнейшем и совершаются деяния, перечисленные в ст. 209, поскольку эти средства получаемые официально (легально) и преступление, предусмотренное ст. 222, не содержит всех признаков предикатного деяния, определенного в п. 1 примечания к ст. 209. 

Использование средств, полученных от незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов или прекурсоров, по общему правилу, необходимо квалифицировать по специальной уголовно-правовой нормой (ст. 306). Если за указанные средства приобретается имущество, которое не подлежит приватизации или которое не подлежит оборудование для производственных и других нужд (скажем, недвижимость или транспортное средство), или же такие средства используются в правомерном предпринимательской и иной хозяйственной деятельности, но не в виде размещения их в банках, на предприятиях, в учреждениях, организациях и их подразделениях, совершенное следует квалифицировать не по ст. 306, а по ст. 209 (при наличии всех признаков состава преступления). 

3. Объективная сторона преступления может альтернативно выражаться в одной из четырех форм: 

1) совершение финансовой операции с денежными средствами или иным имуществом, полученными вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов; 

2) заключение соглашения с такими средствами и имуществом; 

3) совершение действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного происхождения таких средств или имущества или владения ими, прав на такие средства или имущество, источника их происхождения, местонахождение и перемещение; 

4) приобретение, владение или использование средств или иного имущества, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов. 

Под финансовой операцией надо понимать любую операцию, связанную с осуществлением или обеспечением осуществления платежа с помощью субъекта первичного финансового мониторинга. К финансовым операциям законодательство о противодействии отмыванию доходов относит: внесения или снятия депозита (вклада, вклада); перевод денег со счета на счет, обмен валюты, предоставление услуг по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг и других видов финансовых активов, предоставление или получение ссуды или кредита; страхование (перестрахование); предоставление финансовых гарантий и обязательств; доверительное управление портфелем ценных бумаг; финансовый лизинг; осуществление выпуска, обращения, погашения государственной и другой денежной лотереи; предоставление услуг по выпуску, купли, продажи и обслуживание чеков, векселей , платежных карточек и других платежных инструментов; открытия счета. Финансовая операция может осуществляться с помощью как субъекта первичного финансового мониторинга, так и любого другого предприятия, а потому для максимального охвата всех видов финансовых операций в зависимости от их содержания следует обращаться в соответствующие нормативно-правовых актов. Понятием финансовой операции в плане ответственности по ст. 209 охватываются и прямо не упомянутые выше виды банковских операций, операций небанковских финансовых учреждений и операций, реализуемых при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Уголовно-правовая оценка содеянного как легализации доходов, полученных преступным путем, не исключается и в случае проведения той финансовой операции, которая согласно действующему законодательству не подлежит ни обязательном, ни внутреннему финансовому мониторингу. 

Понятие сделки дополняет описание объективной стороны преступления и охватывает отличные от финансовых операций сделки - действия физических и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Сделки могут быть как односторонними (например, завещание, доверенность), так и двух или многосторонними. Это разнообразные договоры - купли-продажи, займа, поручения, комиссии, страхования, хранения, перевозки, о совместной деятельности и т.п. Указание в ч. 1 ст. 209 на заключение соглашения обусловлена ​​тем, что операции с движимым и недвижимым имуществом не во всех случаях сопровождаются движением денежных средств, поэтому не всегда являются финансовыми операциями (например, это касается сделок мены, дарения). Момент, с которого сделка считается совершенной, определяется Гражданским кодексом Украины от 16 января 2003 в зависимости от того, к какому виду относится сделка (является он реальным или консенсуальным) и других моментов (например, соблюдение обязательной нотариальной формы). Если сделка в гражданско-правовом смысле не совершено по причинам, не зависящим от воли виновного, действия последнего по направленности умысла имеют расцениваться как покушение на комментируемое преступление и квалифицироваться со ссылкой на соответствующую часть ст. 15. 

Совершение действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного происхождения "грязного" имущества или владение им, прав на такое имущество, источники его происхождения, местонахождения и перемещения - это активное поведение виновного лица, которая может заключаться в: изменении правового статуса средств или иного имущества путем подделка документов, удостоверяющих право собственности; получении фиктивных документов на приобретение имущества; совершении гражданско-правовых сделок (мнимая покупка в комиссионном магазине, ломбарде т.п.); оформлении права собственности на подставных лиц; заключении фиктивных договоров о предоставлении кредитов или различных услуг (юридических, аудиторских, маркетинговых); внесении средств на банковские счета юридических и физических лиц, в т.ч. в оффшорных зонах; перемещении средств с одного счета на другой (при условии, что все указанные действия не были способом совершения предикатного деяния). 

В частности, легализацией надо признавать перемещение "грязных" средств в так называемые "уголки налогового рая", в которых отсутствуют юридические нормы, что: а) обязывают финансовые учреждения хранить информацию о своих клиентах и ​​осуществляемых ими операциях, б) позволяют властям получить доступ к такой информации, в) регулирующие передачу одной страной другой стране такой информации. 

Под приобретением имущества, полученного в результате совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов, надо понимать получения такого имущества виновным лицом, которое осознает его соответствующее происхождение, тем или иным возмездным или безвозмездным способом (покупка, получение в обмен на другие предметы, принятие в качестве оплаты за предоставленные услуги или выполненной работе, получение как подарка или как оплаты долга и т.д.). 

Владение "грязным" имуществом означает фактическое нахождение такого имущества у лица, имеет возможность влиять на него. Владеть имуществом может как его владелец, так и другие лица, например, те, кто получает такую ​​возможность в силу определенных договорных отношений (договора найма, комиссии, хранения и т.п.). В отличие от заключения сделки, приобретения и владения "грязным" имуществом осуществляется по недействительным сделкам, которыми получению такого имущества или владению им предоставляется правомерен вид. 

Использование средств или иного имущества, полученных вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов, - это изъятие в той или иной форме полезных свойств такого имущества для удовлетворения потребностей собственника или других лиц. Соответствующее имущество может использоваться для осуществления любой легальной, в т.ч. предпринимательской и иной хозяйственной деятельности. Речь идет, например, о внесении средств в качестве взноса в уставный фонд предприятия, создание фиктивных субъектов или приобретение предприятий-банкротов, когда преступные средства выдаются по их легальный доход, покупку предприятий с большими объемами наличных поступлений, где сложно установить фактический объем проданных товаров , оказанных услуг, выполненных работ (розничная торговля, сфера обслуживания, общепит, игровые и развлекательные заведения и т.п.), приобретение предприятий за рубежом с использованием гражданина иностранного государства как фиктивного собственника, инвестирование в совместной хозяйственной деятельности, финансирование производства товаров (например, приобретение за денежные средства необходимых материалов, оборудования и сырья), выплату дивидендов и заработной платы, пополнение оборотных средств предприятия, изъятие в формах полезных свойств средств и имущества благодаря совершению любых действий с ними (например, использование при осуществлении производственной деятельности похищенного оборудования). Использования указанных средств и имущества может быть как связано, так и не связано с их отчуждением, т.е. с передачей другим лицам. 

Преступление признается оконченным с момента совершения финансовой операции или заключение сделки с имуществом, полученным вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов, или с момента вступления владения или использования такого имущества. В части совершения действий, направленных на сокрытие или маскировку незаконного происхождения "грязного" имущества, владения им, прав на такое имущество, источники его происхождения, местонахождения или перемещение, есть основания признавать преступление усеченным - его следует считать оконченным с момента совершения указанных действий независимо от того, удалось виновному лицу таким образом достичь поставленной цели, связанной с сокрытием или маскировкой определенных обстоятельствах. 

Нарушение требований законодательства о предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, влечет административную (ст. 1669 Кодекса Украины об административных правонарушениях от 7 декабря 1984) или уголовную (статьи 2091, 367 УК) ответственность. 

4. Субъект преступления общий. Если преступление выражается в совершении соответствующих сделок, за его совершение может отвечать лицо, которое приобрело в установленном законом порядке полной гражданской дееспособности и не лишена дееспособности судом или не ограничена в ней.Требование о гражданской дееспособности субъекта преступления не является обязательным в случае "посредственного" совершение легализации. 

По ст. 209 может нести ответственность как лицо, совершившее общественно опасное противоправное деяние, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, и последующие действия, которые охватываются понятием легализации, так и тот, кто не совершал предикатного деяния. 

Лица, не выполняющие объективную сторону легализации, но умышленно способствуют ей путем действия или бездействия (например, предоставляют возможность воспользоваться банковским счетом), могут привлекаться к ответственности как пособники со ссылкой на ч. 5 ст. 27. Это касается и работников субъектов первичного финансового мониторинга (о понятии таких субъектов см. комментарий к ст. 2091), нотариусов, финансовых консультантов.При наличии оснований указанные лица могут признаваться исполнителями рассматриваемого преступления. 

Действия лица, не являющегося субъектом первичного финансового мониторинга, которые заключаются в сбыте имущества, полученного в результате совершения преступления (например, кражи) другими лицами, не образуют состава легализации денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем (ст. 209), если таком имуществу не предоставляется вид правомерно приобретенного. Зависимости от конкретных обстоятельств дела указанные действия содержат признаки пособничества в краже или состава преступления, предусмотренного ст. 198. 

5. Субъективная сторона преступления характеризуется прямым умыслом.Добросовестная ошибка относительно происхождения указанного в ч. 1 ст. 209 имущества исключает уголовную ответственность по этой статье. Для квалификации по ст. 209 не требуется точной осведомленности о характере и конкретные обстоятельства совершения предикатного деяния, но необходимым является осознание лицом тех фактических обстоятельств содеянного, с которыми УК связывает возможность назначения наказания в виде лишения свободы на срок три и более лет. Работа лица о соответствующем происхождения "грязного" имущества устанавливается в каждом конкретном случае. 

Наименование рассматриваемого преступления, а также обращение с положениями законодательства о противодействии отмыванию позволяют сделать вывод о том, что в ст. 209 говорится о таком привлечении соответствующего имущества в бытовой и хозяйственный оборот, которое сочетается со стремлением придать данному процессу правомерного вида. Это стремление может сочетаться с удовлетворением собственных потребностей или мотивов виновного лица (например, с желанием получить прибыль или помочь тому, кто совершил предикатные деяния, избежать наказания за содеянное. 

Для квалификации по ст. 209 нужно установить, что действия виновного были совершены умышленно с целью придания правомерного вида владению, использованию, распоряжению соответствующими средствами или имуществом, их приобретению или для сокрытия источников их происхождения. Есть желание скрыть настоящий источник имущества, с которым совершаются сделки, иные действия или которое используется, и выдать "грязное" имущество за легальные доходы выступает как обязательная характеристика субъективной стороны. Из-за отсутствия такого желания случаи использования "грязного" имущества для продолжения совершения незаконных, в т.ч. уголовно наказуемых деяний (например, для продолжения занятия предпринимательской деятельностью без государственной регистрации) не образуют состава преступления, предусмотренного ст. 209. С таких же оснований не по ст. 209, а по ст. 396 следует квалифицировать заранее не обещанное укрывательство тяжкого или особо тяжкого преступления, которое включает в себя и сокрытие предметов, добытых путем его совершения (например, их хранение, сокрытие, транспортировки или переработку). 

6. Квалифицирующими признаками преступления являются: 1) повторность, 2) совершение его по предварительному сговору группой лиц или 3) в крупном размере. 

О понятии повторности см. ст. 32 и комментарий к ней. В части 2 ст. 209 говорится о повторности только тождественных преступных деяний и не предусмотрено усиление ответственности за повторность однородных преступлений. В связи с этим, если легализации доходов, полученных преступным путем, предшествовало использования средств, полученных от незаконного оборота наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов или прекурсоров (ст. 306), это обстоятельство не может служить основанием для квалификации содеянного по ч2 ст. 209 за признаком повторности. Отсутствует повторность в случае, когда в совершенной легализации "грязных" доходов усматриваются признаки длящегося преступления (скажем, имеет место "смарфинг" - структурирование или ситуация, когда лицо, приобретая недвижимость для ее последующей продажи, в дальнейшем, как и запланировано, реализует имущество, или случай, когда лицо, реализуя единый умысел, с одним и тем же имуществом, полученным преступным путем, последовательно совершает несколько действий, альтернативно указанных в ч. 1 ст. 209). Под "смарфингом" в международной финансовой практике понимается обход формальных ограничений с помощью техники измельчения взноса, осуществление финансовой операции с наличностью на сумму, немного меньшую той, которая определена законодательством как минимальный показатель для заполнения и представления соответствующей информации. 

О понятии совершения преступления по предварительному сговору группой лиц см. ст. 28 и комментарий к ней. О большой размер легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, см. п. 2 примечания к ст. 209. 

7. Особенно квалифицирующими признаками преступления являются: 1) совершение его организованной группой, 2) в особо крупном размере. 

О понятии совершения преступления организованной группой см. ст. 28 и комментарий к ней, а об особо крупный размер легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, - п. 3 примечания к ст. 209. 

8. Легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, нужно отделять от преступления, предусмотренного ст. 198. 

Предметом легализации имущество, которое не только прямо, но и косвенно получено преступным путем. Так, если лицо на денежные средства, полученные в результате совершения преступления, приобретает ценные бумаги, которые впоследствии обменивает на другое имущество, то это не препятствует применению ст. 209 (при условии осознания виновным преступного характера первоначального происхождения видоизмененного дальнейшем имущества). К предмету же преступления, предусмотренного ст. 198, относят только то имущество, которое получено в результате совершения преступления непосредственно. Кроме этого, ст. 198 не ограничивает круг тех преступлений, в результате совершения которых получается имущество, приобретение, получение, хранение или сбыт которого в дальнейшем влечет уголовную ответственность (для сравнения см. п. 1 примечания к ст. 209). Если предметом некоторых разновидностей преступления, предусмотренного ст. 209, наряду с собственно средствами и имуществом признаются также права на такие средства и имущество (охватываются понятием доходов как экономической выгоды), то для преступления, описанного в ст. 198, такое расширение предмета преступления нехарактерно. 

Отличаются преступления, описанные в статьях 198 и 209, также по признакам объективной стороны. Действия, указанные в ст. 198, влекут уголовную ответственность по данной статье УК лишь при условии, что в содеянном не усматривается признаков легализации доходов, полученных преступным путем, т.е. признаков состава преступления, предусмотренного ст. 209. Например, приобретение и сбыт имущества, которые фигурируют в ст. 198 и при определенных условиях могут рассматриваться как заключение и исполнение гражданско-правового соглашения, не должны приобретать признаки отмывания имущества. А упомянутый в ст. 198 хранение имущества, заведомо полученного преступным путем, следует отделять от такого предусмотренного ст. 209 разновидности отмывании, как владение имуществом, полученным вследствие совершения общественно опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации доходов. В том случае, когда сбыт, приобретение, получение и хранение имущества, полученного преступным путем, не приводят к отмыванию имущества, которое продолжает оставаться в теневом обороте, совершенное следует квалифицировать не по ст. 209, а по ст. 198. 

С субъективной стороны преступление, предусмотренное ст. 209, характеризуется стремлением виновного лица предоставить правомерен вид процессу привлечения имущества в бытовой или хозяйственный оборот. Такая направленность действий не присуща состава преступления, предусмотренного ст.198, - приобретая, получая, сохраняя или сбывая имущество, полученное преступным путем, виновата в этом преступлении лицо не стремится предоставить имуществу легального статуса, не желает использовать его под видом законного в операциях, сделках и правомерном хозяйственной деятельности. Совершение преступления, предусмотренного ст. 198, имеет своим следствием фактическое втягивание преступных доходов в бытовой и экономический оборот без сокрытия истинного источника происхождения такого имущества, без предоставления владению, пользованию или распоряжению таким имуществом правомерного вида. 

С учетом того, что преступление, описанное в ст. 198, на законодательном уровне рассматривается как разновидность причастности к преступлению, его субъектом не признается лицо, которое, будучи исполнителем или соучастником, совершившее то преступление, вследствие которого полученное имущество. А по ст. 209 может нести ответственность как лицо, получившее средства или иное имущество преступным путем, так и лицо, заранее пообещала совершить предусмотренные этой статьей действия для легализации денежных средств или имущества, полученных вследствие совершения предикатного деяния.



Создан 12 мая 2011



статистика посещений